Утверждено
Приказом ГАУ НСО «Редакция газеты
«Барабинский вестник»
27 июня 2020 г №4.
КАРТА коррупционных рисков государственного автономного учреждения Новосибирской области
«Редакция газеты «Барабинский вестник»
| № п.п. | Критическая точка | Наименование должности | Типовые ситуации | Степень риска | Меры минимизации (устранение) коррупционного риска | Сроки выполнения | |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| Реализация финансово-хозяйственной деятельности | |||||||
| 1.1. | Формирование и исполнение бюджета | Главный бухгалтер | Нецелевое использование бюджетных средств | низкая | Формирование ПФХД согласно заявок с экономическим обоснованием, согласование и утверждение в Управление информационных проектов Новосибирской области Проведение анализа исполнения ПФХД | ежемесячно | |
| 1.2. | Формирование отчетности по финансово — хозяйственной деятельности | Главный бухгалтер | Искажение, сокрытие или представление заведомо ложных данных бухгалтерского учета в учетных и отчетных документах | низкая | Формирование отчетности посредством программного обеспечения. Проверка, контроль Управлением информационных проектов Новосибирской области. | В сроки предусмотренные, вышестоящих органов | |
| 1.3. | Процедура получения, хранения и распределения материально- технических ресурсов, работ и услуг | Главный бухгалтер | Получения товара, работы, услуги не в полном объеме. Получение товара, работы, услуги не соответствующего условиям контракта. Распределение товара, работы, услуги не по назначению. Подделка финансовых документов (счета, товарные накладные, акты выполненных работ и т.д.) | средняя | Ведение учета движения материально- технических ресурсов посредством программного обеспечения. Принятие товара, работ, услуг строго при комиссионной оценке качества и объем. Комиссионное списание материальных запасов и основных средств. Списание особо ценного имущества производится по согласованию Учредителей | постоянно | |
| 1.4. | Формирование дохода ГАУ НСО «Редакция газеты «Барабинский вестник» от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности | Менеджер, кассир Главный бухгалтер | Принятие оплаты за услуги без выдачи обязательных финансовых документов (договора, приходного кассового чека). Принятие оплаты за оказанную услугу не соответствующую утвержденному прейскуранту цен | средняя | Присутствие прайс-листов на информационных стендах в учреждении. | постоянно | |
| 1.5. | Процедура начисления и выплаты заработной платы сотрудникам | Главный бухгалтер | Начисление заработной платы сотрудникам, не отработавшим рабочее время, предусмотренное трудовым договором. Установление окладов не соответствующих специальности по диплому. Установление и выплата компенсационных и стимулирующих выплат без обоснования. Нарушение сроков выплаты заработной платы | средняя | Проведение проверок соблюдения сотрудниками учреждения распорядка рабочего времени. Проведение внутреннего контроля первичных документов. Ежемесячный контроль составления первичных документов для начисления заработной платы. Ведение начисления и выплаты заработной платы посредством информационных программ. | постоянно | |
| 1.6. | Осуществление государственных закупок | Руководитель – главный редактор Главный бухгалтер | Определение завышенной начальной максимальной цены, формирование ЛОТА с позициями ограничивающими конкуренцию. Заключение контракта после получения товара, работ и услуг | низкая | Формирование рабочей группу ГАУ НСО «Редакция газеты «Барабинский вестник» по определению НМЦ контракта, согласование закупок с наблюдательным советом учреждения в соответствии с законодательством. Проведение процедуры закупок посредством государственной информационной системы закупок НСО (ГИСЗ НСО). | постоянно | |
| 2. Реализация кадровой политики | |||||||
| 2.1. | Процедура принятия и увольнения сотрудников | Руководитель – главный редактор | Предоставление, не предусмотренное законом, преимуществ для поступления на работу Принятие сотрудника с квалификацией, не соответствующего должности Формальное трудоустройство сотрудников Фальсификация кадровых документов | средняя | Проведения внутреннего контроля Внедрение порядка разрешения конфликта интересов Регулярный контроль исполнение внутреннего трудового распорядка рабочего дня | постоянно | |